Курсы налогообложение от школы Академика

Разберитесь в налоговой системе вместе с кандидатом экономических наук! Узнайте, в чём разница между налогами и сборами, какие льготы доступны вам по закону и как не получить сюрпризов в виде проблем с налоговыми органами. Предприниматели, госслужащие, студенты — курс подходит каждому, кто хочет платить меньше налогов и управлять финансами с умом.

• Система косвенных налогов Мы подробно разберём тему косвенного налогообложения. Вы поймёте, кто обязан уплачивать акцизы, как определять объект налогообложения, какие есть ставки акцизов и особенности налоговой базы. Отдельно рассмотрим вопрос НДС.Научитесь правильно предоставлять налоговую декларацию и уплачивать налоги в бюджет, что важно в сфере бизнеса и финансов.Плательщики акцизов.Состав подакцизных товаров.Объект налогообложения.Операции, не подлежащие налогообложению.Ставки акцизов, основы их дифференциации.Налоговая база: порядок её определения в зависимости от формы налоговых ставок.Определение даты реализации (передачи) или получения подакцизных товаров.Налоговый период.Порядок исчисления акциза.Налоговые вычеты и порядок их применения.Порядок и сроки предоставления налоговой декларации и уплаты акциза в бюджет.Экономическое содержание НДС.Место и роль НДС в налоговой системе Российской Федерации.Плательщики НДС.Освобождение от исполнения обязанности плательщика НДС.Объект налогообложения.Определение места реализации товаров, работ, услуг.Состав операций, освобождаемых от НДС.Налоговая база, особенности её исчисления по видам деятельности.Момент определения налоговой базы.Ставки налога, их дифференциация и порядок применения.Налоговый период.
• Налог на доходы физических лиц Обсудим, кто должен уплачивать налог на доходы физических лиц, на какие виды прибыли он распространяется, а на какие нет. Вы узнаете, как рассчитывается этот тип налога.Подробно расскажем, кто является налоговым резидентом в определённой стране, а ещё объясним, что такое налоговый вычет и как вы можете его получить.Состав плательщиков налога.Критерий налогового резидентства для физических лиц.Объект налогообложения.Состав облагаемых и необлагаемых доходов.Налоговая база.Понятие материальной выгоды и её виды.Налоговые ставки.Налоговый период.Система налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные.Размер налоговых вычетов.Порядок и условия предоставления налоговых вычетов.
• Налогообложение природопользования Мы все так или иначе используем природные ресурсы — но платим ли налоги за природопользование?Расскажем, на какие типы делится этот налог, с кого взимается и от чего зависит его размер.Налог на добычу полезных ископаемых, его фискальное и регулирующее значение.Налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база, налоговые ставки, налоговый период, порядок исчисления и уплаты налога.Водный налог, его место в налоговой системе России.Плательщики водного налога.Характеристика элементов налогообложения.
• Налог на имущество организаций и физических лиц Поговорим о налоге на имущество, который обязаны уплачивать как компании, так и частные лица. Расскажем, на что влияет этот налог, как определить его размер, применить льготы и правильно заполнить налоговые документы.Плательщики налогов.Объект налогообложения у российских и иностранных организаций.Налоговая база и порядок её формирования. Расчёт среднегодовой стоимости имущества.Налоговая ставка и порядок её установления.Налоговые льготы и порядок их применения.Налоговый и отчётный периоды.Порядок и сроки представления налоговой декларации и уплаты налога и авансовых платежей по нему.Место и роль налога на имущество физических лиц в налоговой системе Российской Федерации.
• Основные положения теории налога Вы узнаете, какие принципы лежат в основе налоговой системы и какую роль играют налоги в экономике и обществе. Научитесь анализировать интересы участников налоговых отношений, сможете развить компетенции в области налогового планирования, учёта и анализа налоговых обязательств.Модуль даёт знания, которые пригодятся для успешной работы в области бухгалтерии, финансов, налогового консультирования и юриспруденции.Экономические интересы участников налоговых отношений и их объективное противоречие.Правовое определение налогов и сборов.Различие понятий налогов и сборов.Элементы налогообложения и их характеристика.Объект налогообложения и налоговая база.Налоговая ставка и её формы.Виды налоговых льгот.Налоговый период и отчётные периоды.Современные принципы налогообложения и их практическая реализация.
• Налог на доходы физических лиц Обсудим, кто должен уплачивать налог на доходы физических лиц, на какие виды прибыли он распространяется, а на какие нет. Вы узнаете, как рассчитывается этот тип налога.Подробно расскажем, кто является налоговым резидентом в определённой стране, а ещё объясним, что такое налоговый вычет и как вы можете его получить.Состав плательщиков налога.Критерий налогового резидентства для физических лиц.Объект налогообложения.Состав облагаемых и необлагаемых доходов.Налоговая база.Понятие материальной выгоды и её виды.Налоговые ставки.Налоговый период.Система налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные.Размер налоговых вычетов.Порядок и условия предоставления налоговых вычетов.
• Налогообложение природопользования Мы все так или иначе используем природные ресурсы — но платим ли налоги за природопользование?Расскажем, на какие типы делится этот налог, с кого взимается и от чего зависит его размер.Налог на добычу полезных ископаемых, его фискальное и регулирующее значение.Налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база, налоговые ставки, налоговый период, порядок исчисления и уплаты налога.Водный налог, его место в налоговой системе России.Плательщики водного налога.Характеристика элементов налогообложения.
• Специальные налоговые режимы В последнем модуле вы глубоко изучите упрощённую систему налогообложения (УСН). Узнаете, как работает этот режим, для кого предназначен, какие у него преимущества и ограничения.Например, фрилансерам УСН помогает вести учёт доходов и расходов без сложной бухгалтерии. Но есть ограничения. О них вы тоже узнаете в этом модуле.Упрощённая система налогообложения (УСН).Общая характеристика УСН.Налогоплательщики.Порядок перехода на УСН и прекращения её применения.Объекты налогообложения и налоговые ставки.Порядок определения доходов и расходов при применении УСН.Порядок признания доходов и расходов.Налоговая база и порядок её определения.Минимальный налог: порядок исчисления и уплаты.Налоговый и отчётный периоды.Порядок исчисления и уплаты единого налога по результатам хозяйственной деятельности в условиях применения УСН.Особенности применения УСН индивидуальными предпринимателями на основе патента.
• Налог на прибыль организаций Модуль поможет вам лучше понять налоговую сторону ведения бизнеса.Вы узнаете, как компании платят налоги на свою прибыль. Объясним, как определить доходы и расходы и как правильно учитывать их для налогообложения. Также рассмотрим ставки налога и периоды его уплаты.Плательщики налога.Объект налогообложения, его составные элементы.Доходы и их классификация.Доходы от реализации товаров (работ, услуг), внереализационные доходы, необлагаемые доходы.Особенности определения доходов банков.Расходы и их группировка.Основные виды расходов по производству и реализации товаров (работ, услуг).Внереализационные расходы.Состав расходов, не учитываемых в целях налогообложения.Порядок признания и определения доходов и расходов при кассовом методе и методе начислений.Налоговая база, порядок её исчисления.Убытки от реализации имущества и порядок их признания.Перенос убытков на будущее.Ставки налога на прибыль и на отдельные виды доходов.Налоговый период и отчётные периоды.
• Другие налоги и сборы Поговорим о налогах и сборах, связанных с государственными услугами и владением транспортными средствами.Вы узнаете, какая роль у государственной пошлины, кто её платит, как рассчитываются ставки. Подробно остановимся на теме транспортного налога. Объясним, как и когда его нужно уплачивать и что будет, если этого не делать.Государственная пошлина, её экономическое содержание и назначение.Виды государственной пошлины.Плательщики, льготы, ставки, порядок уплаты государственной пошлины.Транспортный налог: налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база, налоговые ставки, налоговый период, порядок исчисления налога, порядок и сроки уплаты налога.
• Система косвенных налогов Мы подробно разберём тему косвенного налогообложения. Вы поймёте, кто обязан уплачивать акцизы, как определять объект налогообложения, какие есть ставки акцизов и особенности налоговой базы. Отдельно рассмотрим вопрос НДС.Научитесь правильно предоставлять налоговую декларацию и уплачивать налоги в бюджет, что важно в сфере бизнеса и финансов.Плательщики акцизов.Состав подакцизных товаров.Объект налогообложения.Операции, не подлежащие налогообложению.Ставки акцизов, основы их дифференциации.Налоговая база: порядок её определения в зависимости от формы налоговых ставок.Определение даты реализации (передачи) или получения подакцизных товаров.Налоговый период.Порядок исчисления акциза.Налоговые вычеты и порядок их применения.Порядок и сроки предоставления налоговой декларации и уплаты акциза в бюджет.Экономическое содержание НДС.Место и роль НДС в налоговой системе Российской Федерации.Плательщики НДС.Освобождение от исполнения обязанности плательщика НДС.Объект налогообложения.Определение места реализации товаров, работ, услуг.Состав операций, освобождаемых от НДС.Налоговая база, особенности её исчисления по видам деятельности.Момент определения налоговой базы.Ставки налога, их дифференциация и порядок применения.Налоговый период.
• Другие налоги и сборы Поговорим о налогах и сборах, связанных с государственными услугами и владением транспортными средствами.Вы узнаете, какая роль у государственной пошлины, кто её платит, как рассчитываются ставки. Подробно остановимся на теме транспортного налога. Объясним, как и когда его нужно уплачивать и что будет, если этого не делать.Государственная пошлина, её экономическое содержание и назначение.Виды государственной пошлины.Плательщики, льготы, ставки, порядок уплаты государственной пошлины.Транспортный налог: налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база, налоговые ставки, налоговый период, порядок исчисления налога, порядок и сроки уплаты налога.
• Налог на имущество организаций и физических лиц Поговорим о налоге на имущество, который обязаны уплачивать как компании, так и частные лица. Расскажем, на что влияет этот налог, как определить его размер, применить льготы и правильно заполнить налоговые документы.Плательщики налогов.Объект налогообложения у российских и иностранных организаций.Налоговая база и порядок её формирования. Расчёт среднегодовой стоимости имущества.Налоговая ставка и порядок её установления.Налоговые льготы и порядок их применения.Налоговый и отчётный периоды.Порядок и сроки представления налоговой декларации и уплаты налога и авансовых платежей по нему.Место и роль налога на имущество физических лиц в налоговой системе Российской Федерации.
• Основные положения теории налога Вы узнаете, какие принципы лежат в основе налоговой системы и какую роль играют налоги в экономике и обществе. Научитесь анализировать интересы участников налоговых отношений, сможете развить компетенции в области налогового планирования, учёта и анализа налоговых обязательств.Модуль даёт знания, которые пригодятся для успешной работы в области бухгалтерии, финансов, налогового консультирования и юриспруденции.Экономические интересы участников налоговых отношений и их объективное противоречие.Правовое определение налогов и сборов.Различие понятий налогов и сборов.Элементы налогообложения и их характеристика.Объект налогообложения и налоговая база.Налоговая ставка и её формы.Виды налоговых льгот.Налоговый период и отчётные периоды.Современные принципы налогообложения и их практическая реализация.
• Налог на прибыль организаций Модуль поможет вам лучше понять налоговую сторону ведения бизнеса.Вы узнаете, как компании платят налоги на свою прибыль. Объясним, как определить доходы и расходы и как правильно учитывать их для налогообложения. Также рассмотрим ставки налога и периоды его уплаты.Плательщики налога.Объект налогообложения, его составные элементы.Доходы и их классификация.Доходы от реализации товаров (работ, услуг), внереализационные доходы, необлагаемые доходы.Особенности определения доходов банков.Расходы и их группировка.Основные виды расходов по производству и реализации товаров (работ, услуг).Внереализационные расходы.Состав расходов, не учитываемых в целях налогообложения.Порядок признания и определения доходов и расходов при кассовом методе и методе начислений.Налоговая база, порядок её исчисления.Убытки от реализации имущества и порядок их признания.Перенос убытков на будущее.Ставки налога на прибыль и на отдельные виды доходов.Налоговый период и отчётные периоды.
• Специальные налоговые режимы В последнем модуле вы глубоко изучите упрощённую систему налогообложения (УСН). Узнаете, как работает этот режим, для кого предназначен, какие у него преимущества и ограничения.Например, фрилансерам УСН помогает вести учёт доходов и расходов без сложной бухгалтерии. Но есть ограничения. О них вы тоже узнаете в этом модуле.Упрощённая система налогообложения (УСН).Общая характеристика УСН.Налогоплательщики.Порядок перехода на УСН и прекращения её применения.Объекты налогообложения и налоговые ставки.Порядок определения доходов и расходов при применении УСН.Порядок признания доходов и расходов.Налоговая база и порядок её определения.Минимальный налог: порядок исчисления и уплаты.Налоговый и отчётный периоды.Порядок исчисления и уплаты единого налога по результатам хозяйственной деятельности в условиях применения УСН.Особенности применения УСН индивидуальными предпринимателями на основе патента.

Узнайте, как снизить налоговые отчисления в бюджет, — изучите специальные налоговые режимы для малого предпринимательства и управляйте бизнесом эффективно.

• Упрощённая система налогообложения Вы изучите особенности налогообложения компаний и индивидуальных предпринимателей при УСН. Узнаете, при каких условиях организации можно перестать платить налог на прибыль, а индивидуальным предпринимателям — НДФЛ.Общие положения, налогоплательщики и объект налогообложения.Налоговая база, ставка и порядок уплаты налога.
• Патентная система Для каких видов предпринимательской деятельности подходит патентная система? Сколько работников можно привлекать и нужно ли платить НДФЛ? Последовательно разберёмся в главных вопросах о патентной системе налогообложения.Объекты налогообложения.Примеры ставок в Москве.
• Соглашение о разделе продукции Возможно, вы видели большой список налогов и сборов, который должен уплатить инвестор при разделе продукции. В этом модуле вы научитесь разбираться в каждом из них. Мы расскажем, какие товары освобождаются от таможенной пошлины, какая продукция считается прибыльной и как определяется доход налогоплательщика. Вы научитесь самостоятельно рассчитывать налоговую ставку.Особенности применения специального режима.Особенности исчисления и уплаты: Особенности представления налоговых деклараций и постановки на учёт при выполнении соглашений.
• Список литературы Налоговый кодекс РФ. Часть 1. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/#dst0Налоговый кодекс РФ. Часть 2. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/#dst0
• Соглашение о разделе продукции Возможно, вы видели большой список налогов и сборов, который должен уплатить инвестор при разделе продукции. В этом модуле вы научитесь разбираться в каждом из них. Мы расскажем, какие товары освобождаются от таможенной пошлины, какая продукция считается прибыльной и как определяется доход налогоплательщика. Вы научитесь самостоятельно рассчитывать налоговую ставку.Особенности применения специального режима.Особенности исчисления и уплаты: Особенности представления налоговых деклараций и постановки на учёт при выполнении соглашений.
• Единый сельскохозяйственный налог Переход к уплате ЕСН позволяет организациям и индивидуальным предпринимателям не платить целый ряд налогов. При этом важно не упустить некоторые детали, чтобы не нарушить закон. Например, каким должен быть доход, как быстро нужно сделать декларацию и вообще — применим ли этот налог к вашему бизнесу. Поговорим обо всех особенностях использования ЕСН в этом модуле.Порядок перехода на ЕСН.Налоговая база и ставка ЕСН.
• Налог на профессиональный доход Многие слышали о приложении «Мой налог». За его несложным интерфейсом скрывается объёмная нормативная база налога на профессиональный доход. В этом модуле вы познакомитесь с общей информацией об этом налоговом режиме. Узнаете, какие условия нужно выполнить, чтобы встать на учёт в качестве налогоплательщика. Научитесь рассчитывать ставки и применять налоговый вычет.Общие положения, налогоплательщики и объект налогообложения.Налоговая база, ставка и порядок уплаты налога.Порядок передачи сведений при произведении расчётов.
• Список литературы Налоговый кодекс РФ. Часть 1. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/#dst0Налоговый кодекс РФ. Часть 2. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/#dst0
• Введение в курс Вы познакомитесь с основными понятиями: налог, сбор и страховые взносы. Поймёте, чем специальные налоговые режимы отличаются от общей системы налогообложения.Понятие налога и сбора.Виды налогов и сборов в РФ.
• Введение в курс Вы познакомитесь с основными понятиями: налог, сбор и страховые взносы. Поймёте, чем специальные налоговые режимы отличаются от общей системы налогообложения.Понятие налога и сбора.Виды налогов и сборов в РФ.
• Упрощённая система налогообложения Вы изучите особенности налогообложения компаний и индивидуальных предпринимателей при УСН. Узнаете, при каких условиях организации можно перестать платить налог на прибыль, а индивидуальным предпринимателям — НДФЛ.Общие положения, налогоплательщики и объект налогообложения.Налоговая база, ставка и порядок уплаты налога.
• Налог на профессиональный доход Многие слышали о приложении «Мой налог». За его несложным интерфейсом скрывается объёмная нормативная база налога на профессиональный доход. В этом модуле вы познакомитесь с общей информацией об этом налоговом режиме. Узнаете, какие условия нужно выполнить, чтобы встать на учёт в качестве налогоплательщика. Научитесь рассчитывать ставки и применять налоговый вычет.Общие положения, налогоплательщики и объект налогообложения.Налоговая база, ставка и порядок уплаты налога.Порядок передачи сведений при произведении расчётов.
• Патентная система Для каких видов предпринимательской деятельности подходит патентная система? Сколько работников можно привлекать и нужно ли платить НДФЛ? Последовательно разберёмся в главных вопросах о патентной системе налогообложения.Объекты налогообложения.Примеры ставок в Москве.
• Единый сельскохозяйственный налог Переход к уплате ЕСН позволяет организациям и индивидуальным предпринимателям не платить целый ряд налогов. При этом важно не упустить некоторые детали, чтобы не нарушить закон. Например, каким должен быть доход, как быстро нужно сделать декларацию и вообще — применим ли этот налог к вашему бизнесу. Поговорим обо всех особенностях использования ЕСН в этом модуле.Порядок перехода на ЕСН.Налоговая база и ставка ЕСН.

Знания о налогах не бывают лишними, особенно когда дело касается наших доходов. Всем, кому тема кажется сложной, рекомендуем пройти этот курс. Четыре коротких модуля, два часа — и вот вы разбираетесь в вопросе. Знаете, как рассчитать налог, заполнить налоговую декларацию (и получить выплаты от государства), снизить налоговую нагрузку. Курс будет полезен всем желающим: от обычных граждан до предпринимателей.

• Налог на доходы Расскажем об основных правилах налога на доходы: налоговой базе и ставке, резидентстве и доходах от источников, освобождениях и принципах вычетов, расчёте и уплате налога.
• Налоговые вычеты Подробно поговорим о разных видах налоговых вычетов с примерами, как и когда их можно применять.
• Налоговая декларация Узнаете о порядке заполнения налоговой декларации с построчным разбором. Разберётесь, в каких случаях её надо подавать.
• Налог на доходы Расскажем об основных правилах налога на доходы: налоговой базе и ставке, резидентстве и доходах от источников, освобождениях и принципах вычетов, расчёте и уплате налога.
• Налоговые вычеты Подробно поговорим о разных видах налоговых вычетов с примерами, как и когда их можно применять.
• Основы налоговой системы Поговорим о системе налогообложения в целом и её важных элементах. Узнаете, что такое налог, какие бывают виды налогов, как их платят и что будет, если их не платить или платить неправильно и не вовремя.
• Основы налоговой системы Поговорим о системе налогообложения в целом и её важных элементах. Узнаете, что такое налог, какие бывают виды налогов, как их платят и что будет, если их не платить или платить неправильно и не вовремя.
• Налоговая декларация Узнаете о порядке заполнения налоговой декларации с построчным разбором. Разберётесь, в каких случаях её надо подавать.